Estrategia y Defensa Tributaria

¿Qué es el delito previo?

Grupo de Acción Financiera – GAFI (Parte 1)

Grupo de Acción Financiera – GAFI (Parte 2)

¿Qué determina la gravedad del delito?

Año 1991 DL 736 art 296 art 296a 296b

DL 25428 abril 1992 art 296a 296b

Año 1993 modificación art 296 Ley 26223

Año 1999 Ley 27225 modificación art 296

Año 2002 Ley 27765

Ley 28950 enero 2007

Año 2007 DL 986 articulo 6 Delito Autolavado

Año 2012 DL 1106 art 5 art 6 art 10

DL 1249 Año 2016 Art 2 art 10 actual

Ingresos Derivados

Impuesto a la Riqueza

Principios Tributarios

¿El fraccionamiento perdido prescribe?

¿Sunat devuelve el monto que son pagados y ya han prescrito?

Art 45 código tributario causales (Parte 1)

Art 45 código tributario causales (Parte 2)

¿Sunat dice que me notifico y no es así?

El sistema de detracciones su finalidad y penalidad

Detracciones – retenciones y percepciones contra la evasión fiscal

Consecuencias de no depositar la detracción

Porcentajes de percepción los bienes están sujetos y agentes de percepción

Régimen de Retenciones